国家外汇管理局关于下发《进口付汇核销贸易真实性审核规定》的通知
国家外汇管理局
国家外汇管理局关于下发《进口付汇核销贸易真实性审核规定》的通知
1998年6月22日，国家外汇管理局
[98]汇国函字第199号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，深圳分局；各外汇指定银行：
为健全进口付汇核销监管机制，规范操作，保证核销监管制度的统一执行，在广泛征求各方意见的基础上，我局制定了《进口付汇核销贸易真实性审核规定》（以下简称《规定》，见附件），现发你局遵照执行。
一、进口付汇备案是指外汇局依照国际惯例和我国外汇、外贸法规等，对进口付汇贸易背景的初步核查，是事后对进口付汇进行统计监测的必要备案、登记程序。除《规定》第三条第六款外，备案不等于审批，不应影响进口单位的正常进口开证、付汇。
二、境内机构向中资银行申请开立90天以上（不含90天）一年以下（含一年）远期信用证时，应事先逐笔向外汇局办理进口付汇备案手续；境内机构向中资银行申请开立一年以上远期信用证时，按借用中长期国际商业贷款管理；中资企业向外资银行申请开立远期信用证时，应事先经外汇局批准并办理进口付汇备案表，占用外债指标，事后办理外债登记手续；外商投资企业在外资银行开立远期信用证时，应办理进口付汇备案手续，事后办理外债登记手续。
三、进口单位申请办理信用证、托收项下推延付款期限的备案时，应当提供有效、对应的海关进口货物报关单。推延的付汇期最多不超过3个月，并且不得办理第二次推延。
四、《规定》执行后，先支后收项下转口贸易的贸易真实性通过进口付汇备案进行审核管理。
五、进口付汇备案类别可视贸易类别及结算方式进行多项选择。
六、《规定》第三条第7款所指“境外工程使用物资”，指货款从国内直接向第三国支付，而进口的货物不运抵境内，运往在境外承揽的承包工程、援外建设等项目。
七、自本文发布之日起，报关“放行日期”早于付汇日90天以上的海关进口货物报关单，由外汇局作真实性审查后，才可凭以付汇。
八、备案表使用有效期，指备案表自签发之日起到银行凭以开证或付汇的期间，有效期限原则上不超过30天。超过有效期的备案表自行作废，进口单位应及时将其退回有关外汇局注销。
九、进口单位向外汇局报审时，对于海关进口货物报关单的报关金额少于对外付汇金额的，进口单位应提供提单、关税及增值税发票等单据。外汇局参考同类进口商品同期国际市场价格进行审核，确认其贸易真实性后，给予核销报审，并对低报金额进行登记。
各分局可视本地区实际情况制定本地区具体的监管措施，及时向辖内的分支局、外汇指定银行及其他相关单位转发此文，并向进口单位做好宣传工作。对执行中发现的问题应及时请示、报告。
附件：进口付汇核销贸易真实性审核规定
第一条 为完善进口付汇核销监管机制，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及《贸易进口付汇核销监管暂行办法》制定本规定。
第二条 本规定所称“贸易真实性”系指进口单位对外支付的或对外承诺的进口付汇，应当用于国际贸易结算、并在规定时间内有对应的货物报关进口或以其他方式抵补，且有关凭证真实有效。
进口付汇贸易真实性的审核分事前备案和事后到货报审核查两部分。
第三条 下列进口付汇，进口单位应事前向其所在地外汇局办理备案手续，外汇指定银行应当凭外汇局核发的进口付汇备案表及规定的有效凭证和商业单证办理开证付汇手续：
1、进口单位不在“对外付汇进口单位名录”内的（备案类别为“不在名录”）；
2、付汇后90天（不含90天）以内不能到货报关及超过合同金额15％并超过10万美元以上预付货款的（备案类别为“90天以上到货”）；
3、开立信用证后、见单后、提单日后或承兑日后90天以上以信用证或托收方式付汇及到期后又推延付汇日期的（备案类别分别为“90天以上信用证”或“90天以上托收”）；
4、到所在地外汇局管辖的市、县以外的外汇指定银行开证付汇的（备案类别为“异地付汇”）；
5、付汇或承诺付汇后，所购货物不运往境内而转卖第三方的（备案类别为“转口贸易”）；
6、进口单位已被列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”内的（备案类别为“真实性审查”）；
7、进口单位付汇或开立信用证后，所购买的物资直接用于在境外承揽的工程项目的（备案类别为“境外工程使用物资”）；
8、除上述7款外其他采用特别方式的进口付汇（备案类别为“真实性审查”）。
第四条 进口单位申请备案时应提供盖有法人章的申请备案说明函及下列单证：
1、信用证项下，提供进口合同、经外汇指定银行加盖业务章确认的90天以上跟单信用证开证申请书；
2、托收项下，提供进口合同、银行出示的付款通知书（即Ｄ／Ｐ、Ｄ／Ａ单）；
3、汇款项下，提供进口合同、商业发票、提单及海关进口货物报关单；
4、预付款项下，提供进口合同、形式发票及外方银行出具的预付款保函；
5、转口贸易项下，提供进出口合同、开证申请书及买方开来的信用证或有关收汇证明；
6、代理进口项下，还需提供正本代理进口协议；
7、信用证、托收项下推延付款期限的，还需提供核销专用海关进口货物报关单；
8、异地开证付汇的，提供异地分公司设立的有关主管部门的批件、委托方与贷款银行或转贷款银行签订的项目贷款协议、外汇局批准开立经常项目外汇帐户的文件；
9、外汇局要求提供的其它材料。
第五条 进口单位在付汇地没有分支机构、没有工程项目贷款（含代理进口项下委托方项目贷款）、没有经常项目外汇帐户等的，均不得办理异地开证付汇类别的备案。
第六条 在办理异地开证或付汇时，进口单位应事前持备案表到付汇地外汇局办理确认手续。付汇地外汇局确认无误并加盖“进口付汇核销专用章”后，进口单位方可持经确认的备案表及规定的有效凭证和商业单据到外汇指定银行开证或付汇；外汇指定银行凭经确认的备案表及规定的有效凭证和商业单据为进口单位办理开证或付汇手续。
在办理货到付汇项下的异地付汇备案时，进口单位应向所在地外汇局出示有效海关进口货物报关单，外汇局在备案表上记录海关进口货物报关单的编号和金额后，将进口货物报关单退回进口单位。
第七条 在办理信用证、托收项下推延付汇日期的备案时，进口单位应持海关进口货物报关单向所在地外汇局办理贸易真实性审核手续。所在地外汇局核实贸易真实性后方可签发进口付汇备案表。
第八条 对外付汇或开立信用证的进口单位必须是对外签定进口协议的买方及进口货物的经营单位或收货人，不得代开信用证或代为付汇。
第九条 外汇指定银行在议付进口货款时，若议付单据中因缺少货权凭证而出现不符点时，银行不得议付；进口单位也不得授权或要求银行议付。
第十条 除货到付汇外，外汇局通过审核、抽查进口单位向外汇局报审的海关进口货物报关单及其他凭证，核查所有进口付汇的贸易真实性。对货到付汇项下的进口付汇，外汇指定银行应对有关海关进口货物报关单进行贸易真实性审查，外汇局可对外汇指定银行的审查情况进行抽查。
第十一条 在办理到货核销报审时，若进口单位提供的进口货物报关单金额与进口付汇额不等时，进口单位须向外汇局逐笔说明情况并提供有效证明，必要时外汇局可向海关等有关部门发函取证及通报有关情况。
第十二条 备案类别为90天以上信用证、90天以上托收和异地付汇的，进口单位应在备案表上的“预计到货日期”后一个月内办理到货报审手续，推迟到货期的应提供有关函电及情况说明。
第十三条 对备案类别为转口贸易的，外汇局凭银行出具的结汇水单或收帐通知书及进出口发票审核进口付汇贸易真实性。
第十四条 《贸易进口付汇核销监管暂行办法》及本规定同时适用于保税区企业的进口付汇的贸易真实性审核，具体操作办法另行制定。
第十五条 对于经审核，发现进口单位的进口付汇无贸易真实性等违反《贸易进口付汇核销监管暂行办法》及本规定的，外汇局应及时将其列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”，并按《中华人民共和国外汇管理条例》进行处罚。
第十六条 被外汇局列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”的进口单位，不予办理异地付汇、90天以上远期信用证和先支后收项下转口贸易付汇的备案；同时外汇局可指定为其办理进口开证、付汇手续的外汇指定银行。
第十七条 各外汇局应按月将“由外汇局审核真实性的进口单位名单”的材料、已查实的伪造进口货物报关单的单位的材料上报国家外汇管理局。
第十八条 本规定由国家外汇管理局负责解释。
第十九条 本规定自1998年7月1日起施行。
浙江省企业商号管理和保护规定
浙江省人大常委会
浙江省企业商号管理和保护规定
浙江省人民代表大会
常务委员会公告
第62号
《浙江省企业商号管理和保护规定》已于2006年11月30日经浙江省第十届人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过，现予公布，自2007年3月1日起施行。
浙江省人民代表大会常务委员会
2006年11月30日
（2006年11月30日浙江省第十届人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过）
第一条为了加强企业商号管理，保护企业合法权益，维护公平竞争秩序，根据《中华人民共和国反不正当竞争法》和《企业名称登记管理规定》等法律、行政法规，结合本省实际，制定本规定。
第二条本省行政区域内企业商号的管理和保护适用本规定。
第三条本规定所称企业商号，即字号，是指企业名称中除行政区划、行业或者经营特点、组织形式外显著区别于其他企业的标志性文字。
第四条县级以上工商行政管理部门负责本行政区域内企业商号的管理和保护工作。
第五条工商行政管理部门应当建立全省统一的企业名称登记信息查询系统，为企业名称申请人查询商号使用情况提供便利。
第六条企业名称未经核准登记不得使用。
申请和使用企业名称，应当遵循诚实信用原则，避免使公众对企业主体或者企业间投资关系等产生误认、误解。
第七条申请登记的企业名称，其商号应当由两个以上的汉字组成，并不得含有下列内容和文字：
(一)含有迷信、淫秽、暴力或者民族、宗教歧视等损害国家利益、社会公共利益和违反社会公德内容的；
(二)外国国家(地区)名称、国际组织名称；
(三)政党名称、党政军机关名称、群众组织名称、社会团体名称及部队番号；
(四)县级以上行政区划名称，但县级以上行政区划名称具有其他含义的除外；
(五)可能使公众产生误认、误解的；
(六)国家禁止使用的其他文字。
第八条申请登记的企业名称，含行业表述的，其商号不得与同一登记机关已核准或者登记的同行业企业名称中的商号相同或者近似，也不得与同一登记机关已核准或者登记的不含行业表述的企业名称中的商号相同或者近似。有投资关系的企业之间另有约定的，从其约定。
第九条申请登记的企业名称，不含行业表述的，其商号不得与同一登记机关已核准或者登记的企业名称中的商号相同或者近似。有投资关系的企业之间另有约定的，从其约定。
第十条申请登记的企业名称，其商号不得与他人的驰名商标、浙江省著名商标的文字相同或者近似，但驰名商标或者浙江省著名商标所有人书面同意的除外。
第十一条申请登记的企业名称，其商号不得与浙江省知名商号相同或者近似。有投资关系的企业之间另有约定的，从其约定。
第十二条企业名称的行业表述文字相同或者行业表述文字不同但文字本身含义相同的，应当认定为本规定第八条规定中的“同行业”。
企业商号间字形相似的，应当认定为本规定第八条、第九条规定中的“近似”。
企业商号与驰名商标、浙江省著名商标的文字或者浙江省知名商号的主要字段相同或者字形相似的，应当认定为本规定第十条、第十一条规定中的“近似”。
第十三条本省登记的企业认为其他企业的商号与其商号相同或者近似，已经引起公众误认、误解，并可能损害其利益的，可以向省工商行政管理部门申请认定浙江省知名商号。
认定浙江省知名商号应当考虑下列因素：
(一)申请人的销售额、税收、市场占有率等主要经济指标在本省同行业中的排位；
(二)申请人近四年内遵守法律法规、诚实守信和承担社会责任的情况；
(三)相关公众或者行业对该商号的知晓和认同程度；
(四)该商号连续使用的年限以及被国家和省认定为老字号的事实；
(五)该商号宣传工作的持续时间、程度和地理范围；
(六)该商号的独创性和显著性；
(七)该商号知名的其他因素。
第十四条省工商行政管理部门应当根据本规定第十三条第二款规定对知名商号认定申请进行初审，并将其初审意见和申请人的申请材料一并提交浙江省知名商号评审委员会评审。
评审委员会由十七人组成，其组成人员在每次评审前从知名商号评审专家库中随机确定。
知名商号评审专家库由省工商行政管理部门会同省其他有关部门、行业协会建立，其成员不得少于六十人。
评审委员会的评审采用无记名投票方式。
评审委员会评审确认企业商号为浙江省知名商号，须经其全体组成人员三分之二以上通过。
第十五条经评审委员会评审确认为浙江省知名商号的，省工商行政管理部门应当在省级媒体上予以公示。自公示之日起三十日内，任何人均可以向省工商行政管理部门提出异议。省工商行政管理部门应当在六十日内调查核实。
公示期满无异议或者经调查核实异议不能成立的，省工商行政管理部门应当予以认定，并在省级媒体上予以公告。
第十六条浙江省知名商号有效期为六年，自认定公告之日起计算。
浙江省知名商号有效期届满三个月前，其所有人可以向省工商行政管理部门申请延续。符合浙江省知名商号相应认定条件的，省工商行政管理部门应当予以认定延续，每次延续有效期为六年。
第十七条浙江省知名商号认定后，其所有人有下列情形之一的，省工商行政管理部门应当撤销该浙江省知名商号的认定，并在省级媒体上予以公告：
(一)被发现以弄虚作假、贿赂等不正当手段取得认定的；
(二)注销或者被吊销营业执照的；
(三)其企业名称变更登记后不再使用该商号的；
(四)有重大违法行为，在公众中造成不良影响的。
第十八条省工商行政管理部门应当按照公平、公正、公开原则，根据本规定制定具体办法，对浙江省知名商号认定的具体条件、评审专家库成员的资格、评审认定的规则和程序等作出规定，报省人民政府批准后实施。
第十九条对省工商行政管理部门不予认定或者撤销浙江省知名商号的行为不服的，可以依法申请复议或者提起诉讼。
第二十条浙江省知名商号认定前，本省其他企业已经依法以其相同或者近似的文字作为商号使用的，可以继续使用，但不得许可其他企业使用，不得利用广告或者其他方法作引人误认、误解的虚假宣传。
第二十一条违反本规定第六条第一款规定的，按照《企业名称登记管理规定》的规定处理。违反本规定第六条第二款和第二十条规定，不正当使用企业名称，构成不正当竞争的，按照《中华人民共和国反不正当竞争法》等法律、法规的规定处理。
第二十二条工商行政管理部门工作人员、评审委员会组成人员在商号管理和保护以及浙江省知名商号认定过程中，徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守、索贿受贿的，由有关部门依法处理；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十三条本省个体工商户的商号管理和保护，参照本规定执行。
第二十四条本规定自2007年3月1日起施行。